Mit dem Kapitalertragsteuer-Rechner schätzt du, welche Abgeltungsteuer auf Zinsen, Dividenden und realisierte Wertpapier-Gewinne entfallen kann. Gib deine steuerpflichtigen Kapitalerträge, bereits genutzten Sparer-Pauschbetrag und mögliche Kirchensteuer ein. Der Rechner zeigt Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und eine geschätzte Gesamtbelastung für 2026.
Kapitalertragsteuer-Rechner für 2026
Eine unverbindliche Orientierung für private Kapitalerträge in Deutschland. Alle Werte werden direkt in deinem Browser berechnet.
Deine Schätzung
- Steuerpflichtige Bemessungsgrundlage
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- Kapitalertragsteuer
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- Solidaritätszuschlag
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- Kirchensteuer
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- Geschätzte Gesamtsteuer
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Vereinfachte Bruttoschätzung. Verlustverrechnung, ausländische Steuer, Sonderfälle und eine mögliche Günstigerprüfung können das Ergebnis verändern.
Was der Kapitalertragsteuer-Rechner berechnet
Der Kapitalertragsteuer-Rechner schätzt die deutsche Besteuerung privater Kapitalerträge nach dem Abgeltungsteuer-Grundmodell. Dazu gehören zum Beispiel Zinsen, Ausschüttungen und steuerlich relevante Gewinne aus Verkäufen. Du erhältst eine getrennte Orientierung für Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Das ist hilfreich, wenn du eine Dividende, einen Zinsertrag oder einen realisierten Wertpapiergewinn planst und die ungefähre Belastung vorab einordnen möchtest.
Die Eingabe „Kapitalerträge vor Steuer“ meint den Betrag, der für die vereinfachte Schätzung als positiver Kapitalertrag dienen soll. Bei Wertpapieren ist das nicht automatisch der Verkaufspreis. Entscheidend kann vielmehr der steuerlich ermittelte Gewinn sein, nachdem Anschaffungskosten und relevante Korrekturen berücksichtigt wurden. Wenn deine Bank bereits Verluste oder den Freistellungsauftrag berücksichtigt, müssen die Eingaben diese Situation widerspiegeln, damit du keine Abzüge doppelt ansetzt.
So funktioniert die Abgeltungsteuer
Für viele private Einkünfte aus Kapitalvermögen gilt grundsätzlich ein besonderer Einkommensteuersatz von 25 Prozent. Inländische Banken behalten die Steuer häufig direkt bei Gutschrift oder Verkauf ein und führen sie an das Finanzamt ab. Der Steuerabzug kann für typische private Kapitalerträge abgeltende Wirkung haben. Es gibt aber gesetzliche Ausnahmen, etwa bestimmte Beteiligungen, Näheverhältnisse, betriebliche Einkünfte oder Fälle, in denen eine Veranlagung sinnvoll oder vorgeschrieben ist.
Der Kapitalertragsteuer-Rechner beginnt mit der steuerpflichtigen Bemessungsgrundlage. Vereinfachend werden verrechenbare Verluste abgezogen. Anschließend mindert der noch verfügbare Sparer-Pauschbetrag die Erträge. Auf den verbleibenden Betrag kommt die Kapitalertragsteuer. Ohne Kirchensteuer sind das im Grundmodell 25 Prozent. Auf die festgesetzte Steuer wird in der Regel zusätzlich der Solidaritätszuschlag berechnet. Wenn Kirchensteuer anfällt, wird die Kapitalertragsteuer gesetzlich angepasst und anschließend die Kirchensteuer berücksichtigt.
Die Formel im Rechner bildet das Grundmodell transparent ab: steuerpflichtiger Betrag nach Verlusten und Pauschbetrag, darauf 25 Prozent Kapitalertragsteuer, dazu 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag auf diese Steuer. Bei Kirchensteuer wird der besondere Steuersatz nach § 32d EStG berücksichtigt; die Kirchensteuer liegt je nach anwendbarem Satz meist bei 8 oder 9 Prozent. Steuerbescheinigungen und individuelle Jahresveranlagungen können abweichen.
Sparer-Pauschbetrag: 1.000 Euro oder 2.000 Euro
Der Sparer-Pauschbetrag fasst bei privaten Kapitaleinkünften typische Werbungskosten pauschal zusammen. Für eine einzeln veranlagte Person beträgt er derzeit 1.000 Euro pro Kalenderjahr. Bei zusammen veranlagten Ehegatten oder Lebenspartnern gilt ein gemeinsamer Betrag von 2.000 Euro. Der Betrag kann nicht zusätzlich zu tatsächlichen Werbungskosten abgezogen werden, denn diese sind bei der besonderen Besteuerung grundsätzlich ausgeschlossen.
Ein Freistellungsauftrag teilt deiner Bank mit, welchen Teil des Pauschbetrags sie bei dieser Bank berücksichtigen darf. Hast du Konten oder Depots bei mehreren Instituten, müssen die Aufträge insgesamt innerhalb des für dich geltenden Jahresbetrags bleiben. Ein nicht verwendeter Anteil bei einer Bank wird nicht automatisch von einer anderen Bank erkannt. Der Kapitalertragsteuer-Rechner fragt deshalb ab, wie viel Pauschbetrag im laufenden Kalenderjahr bereits verbraucht wurde. Trage die Summe deiner bereits freigestellten Kapitalerträge ein, nicht den beantragten Auftrag, wenn dieser noch gar nicht genutzt wurde.
Mit dem Kapitalertragsteuer-Rechner lässt sich ein Beispiel leicht nachrechnen. Bei 2.500 Euro Kapitalerträgen, Einzelveranlagung und noch vollständig verfügbarem Pauschbetrag bleiben in dieser einfachen Rechnung 1.500 Euro steuerpflichtig. Ohne Kirchensteuer entstehen darauf 375 Euro Kapitalertragsteuer und 20,63 Euro Solidaritätszuschlag. Wenn bereits 400 Euro Pauschbetrag bei einer anderen Bank ausgeschöpft wurden, verbleiben noch 600 Euro Freibetrag. Die Steuerbasis wäre dann 1.900 Euro statt 1.500 Euro. Schon eine ungenaue Angabe des genutzten Betrags verändert also das Ergebnis.
Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag
Der Solidaritätszuschlag beträgt bei Kapitalerträgen im Grundmodell 5,5 Prozent der Kapitalertragsteuer. Das ist nicht dasselbe wie 5,5 Prozent des ursprünglichen Ertrags. Bei 1.000 Euro steuerpflichtiger Bemessungsgrundlage sind ohne Kirchensteuer 250 Euro Kapitalertragsteuer und 13,75 Euro Solidaritätszuschlag anzusetzen. Zusammen ergibt das eine Belastung von 263,75 Euro, bevor Sonderregeln oder eine Veranlagung berücksichtigt werden.
Kirchensteuerpflichtige zahlen zusätzlich Kirchensteuer. Der anwendbare Satz beträgt in den meisten Bundesländern 9 Prozent, in Bayern und Baden-Württemberg regelmäßig 8 Prozent. Für Einkünfte aus Kapitalvermögen wird die Einkommensteuer bei Kirchensteuerpflicht nach einer besonderen gesetzlichen Formel vermindert. Deshalb berechnet der Rechner zunächst die angepasste Kapitalertragsteuer und bestimmt daraus Kirchensteuer sowie Solidaritätszuschlag. Eine direkte Addition von 25 Prozent, Kirchensteuer und Soli wäre bei Kirchensteuerpflicht nicht die passende vereinfachte Formel.
Bei 1.000 Euro steuerpflichtiger Grundlage und 8 Prozent Kirchensteuer liegt die angepasste Kapitalertragsteuer in dieser Modellrechnung bei rund 245,10 Euro. Hinzu kommen rund 19,61 Euro Kirchensteuer und 13,48 Euro Solidaritätszuschlag. Die konkrete Einbehaltung hängt unter anderem davon ab, ob die Bank deine Kirchensteuermerkmale abgerufen hat, welcher Zeitraum vorliegt und ob besondere Korrekturen oder Erstattungen greifen.
Zinsen, Dividenden und Wertpapierverkäufe einordnen
Zinsen aus einem Sparkonto, Ausschüttungen aus Aktien oder Fonds und realisierte Gewinne können in die Kapitalerträge eingehen. Beim Verkauf eines Wertpapiers ist die steuerliche Berechnung komplexer als „Verkaufspreis mal Steuersatz“. Anschaffungskosten, Gebühren, Verlustverrechnungstöpfe, Fondsregeln, Teilfreistellungen und bereits angesetzte Vorabpauschalen können den steuerpflichtigen Gewinn beeinflussen. Nutze für diese Felder daher den Betrag aus deinen Abrechnungen oder eine nachvollziehbare steuerliche Gewinnermittlung.
Eine Dividende ist der ausgeschüttete Betrag pro Aktie oder Fondsanteil. Auf der Seite zum Dividenden-Rechner kannst du zunächst die erwartete Bruttoausschüttung und Rendite überschlagen. Diese Bruttozahl ist nicht automatisch identisch mit der steuerpflichtigen Bemessungsgrundlage: Der Sparer-Pauschbetrag, Verlustverrechnung, ausländische Quellensteuer und Investmentregeln wirken sich gegebenenfalls zusätzlich aus.
Auch bei Zinsen sollte unterschieden werden zwischen dem vertraglich ausgewiesenen Bruttozins und dem Betrag, der nach Steuereinbehalt auf dem Konto landet. Eine Anlage mit Freistellungsauftrag kann zunächst ohne Steuerabzug ausgezahlt werden, sofern noch Pauschbetrag verfügbar ist. Die Jahressteuer hängt aber von sämtlichen berücksichtigungsfähigen Kapitalerträgen und der tatsächlichen Verrechnung ab. Ein einzelner Kontoauszug bildet nicht immer die gesamte Jahreslage ab.
Verlustverrechnung und ausländische Steuer
Verluste aus Kapitalanlagen dürfen nur nach den jeweils geltenden Regeln verrechnet werden. Banken führen unterschiedliche Verlustverrechnungstöpfe. Für bestimmte Verluste können besondere Grenzen oder Verrechnungsbeschränkungen gelten. Im Kapitalertragsteuer-Rechner findest du ein Feld für Verluste, die in deinem konkreten Fall mit den eingegebenen Erträgen verrechnet werden können. Verwende nicht pauschal jeden Buchverlust eines Depots. Nicht realisierte Kursverluste sind in der Regel keine bereits verrechenbaren Verluste.
Bei ausländischen Anlagen kann im Quellenstaat eine Steuer einbehalten werden. Deutschland kann anrechenbare ausländische Steuer unter den gesetzlichen Voraussetzungen auf die deutsche Steuer anrechnen. Doppelbesteuerungsabkommen und Begrenzungen spielen dabei eine Rolle. Der Rechner zieht ausländische Quellensteuer bewusst nicht ab, weil aus einem allgemeinen Eingabefeld nicht sicher hervorgeht, welcher Betrag tatsächlich anrechenbar ist. Lies für diesen Fall die Steuerbescheinigung und die Hinweise zur Anlage KAP.
Wann sich eine Steuererklärung lohnen kann
Der Steuerabzug der Bank muss nicht in jedem Fall die endgültige individuelle Belastung zeigen. Wenn dein persönlicher Einkommensteuersatz niedriger als der besondere Satz ist, kann eine Günstigerprüfung über die Einkommensteuererklärung vorteilhaft sein. Auch ein nicht vollständig ausgeschöpfter Sparer-Pauschbetrag, noch nicht berücksichtigte Verluste oder anrechenbare ausländische Steuer können eine Veranlagung relevant machen. Ob sich das rechnet, hängt von allen Einkünften und Abzügen des Kalenderjahres ab.
Eine Steuererklärung ist nicht automatisch vorteilhaft, nur weil Kapitalerträge angefallen sind. Prüfe, ob die Bank den Freistellungsauftrag vollständig genutzt und die Steuer korrekt einbehalten hat. Bei mehreren Instituten ist außerdem wichtig, die Bescheinigungen zusammenzuführen und Freistellungsaufträge mit dem tatsächlichen Verbrauch abzugleichen. Der Rechner bewertet weder deine persönliche Einkommensteuer noch die Pflicht zur Abgabe einer Erklärung.
So verwendest du die Schätzung Schritt für Schritt
- Trage den relevanten positiven Kapitalertrag ein. Bei Verkäufen nutze den steuerlichen Gewinn, nicht den ganzen Verkaufspreis.
- Ziehe nur verrechenbare Verluste ein, die mit diesen Erträgen verrechnet werden können.
- Wähle Einzelveranlagung oder Zusammenveranlagung.
- Gib den im Kalenderjahr bereits verwendeten Sparer-Pauschbetrag an.
- Wähle den passenden Kirchensteuersatz oder „Keine Kirchensteuer“.
- Vergleiche Bemessungsgrundlage und Steuerarten mit deiner Abrechnung oder Steuerbescheinigung.
Häufige Fragen zum Kapitalertragsteuer-Rechner
Wie hoch ist die Kapitalertragsteuer in Deutschland?
Der Kapitalertragsteuer-Rechner nutzt für viele private Kapitaleinkünfte grundsätzlich den besonderen Steuersatz von 25 Prozent. Zusätzlich kann Solidaritätszuschlag und bei Kirchensteuerpflicht Kirchensteuer anfallen. Der noch verfügbare Sparer-Pauschbetrag und die Verlustverrechnung reduzieren die steuerpflichtige Grundlage.
Wie hoch ist der Sparer-Pauschbetrag 2026?
Für eine einzeln veranlagte Person sind es 1.000 Euro pro Jahr. Zusammen veranlagte Ehegatten oder Lebenspartner können gemeinsam 2.000 Euro berücksichtigen. Bereits über Freistellungsaufträge ausgeschöpfte Beträge müssen von der verfügbaren Summe abgezogen werden.
Wird der Solidaritätszuschlag auf den Gewinn berechnet?
Im Grundmodell wird der Solidaritätszuschlag als 5,5 Prozent der Kapitalertragsteuer berechnet. Er wird daher nicht einfach mit 5,5 Prozent auf sämtliche Erträge vor Freibetrag angesetzt. Die Bank kann Centbeträge nach den Abzugsregeln runden.
Muss ich Kirchensteuer auf Dividenden zahlen?
Wenn du kirchensteuerpflichtig bist und die Erträge unter den Kirchensteuerabzug fallen, kann Kirchensteuer zusätzlich anfallen. Der Satz beträgt regelmäßig 8 oder 9 Prozent. Die Kapitalertragsteuer wird dafür nach einer besonderen gesetzlichen Formel angepasst. Der individuelle Einbehalt kann von den Eingaben im Rechner abweichen.
Zählt beim Aktienverkauf der Verkaufserlös als Kapitalertrag?
In der vereinfachten Schätzung sollte der steuerlich relevante Gewinn eingetragen werden, nicht der vollständige Verkaufserlös. Anschaffungskosten, Verlustverrechnung, Gebühren und weitere steuerliche Korrekturen können den Betrag beeinflussen. Nutze dafür möglichst die Abrechnung deines depotführenden Instituts.
Ist das Ergebnis der Betrag, den meine Bank einbehält?
Nicht zwingend. Der Kapitalertragsteuer-Rechner bildet ein vereinfachtes Modell für typische private Kapitalerträge ab. Banken berücksichtigen unter anderem Freistellungsaufträge, Verlusttöpfe, Rundungen, Fondsregeln, Kirchensteuermerkmale und mögliche Quellensteuer. Verwende die Steuerbescheinigung als maßgebliche Abrechnungsgrundlage.
Hinweis: Diese Berechnung ist eine unverbindliche Orientierung für das Kalenderjahr 2026. Sie ersetzt keine Steuerberatung und berücksichtigt nicht alle Sonderfälle, Investmentregeln, ausländischen Steuern oder persönlichen Veranlagungsmerkmale. Eingaben werden für diese Schätzung lokal im Browser verarbeitet.